Zahtjev za prethodnu odluku koji je 29. siječnja 2020. uputio Rajonen sad –Pazardzhik (Bugarska) – SF protiv Teritorialne direkcie na Nacionalna agencia za prihodite – Plovdiv
(predmet C-49/20)
Jezik postupka: bugarski
Sud koji je uputio zahtjev
Rajonen sad – Pazardzhik
Stranke glavnog postupka
Tužitelj: SF
Tuženik: Teritorialna direkcia na Nacionalna agencia za prihodite – Plovdiv
Prethodna pitanja
Prvo pitanje:
Treba li članak 2. stavak 1. Direktive (EU) 2015/8491 , uzimajući u obzir njezinu uvodnu izjavu 6. i članke 4. i 5., tumačiti na način da mu se protiviopći nacionalni propis, poput onog o kojem je riječ u glavnom postupku, u skladu s kojim se tuzemna plaćanja u iznosu od 10 000 leva (BGN) ili višem smiju izvršiti samo prijenosom sredstava ili uplatom na platni račun i kojim se pri gotovinskim plaćanjima ne pravi razlika ovisno o osobi ili osnovi, nego su njime obuhvaćena sva gotovinska plaćanja između fizičkih i pravnih osoba?
Drugo pitanje:
Treba li se u svrhu postizanja ciljeva Direktive, uzimajući u obzir uvodnu izjavu 59., osloniti isključivo na iznos plaćanja, neovisno o naplatnom ili nenaplatnom karakteru operacije?
Treće pitanje:
Na temelju kojih se kriterija određuje stupanj osjetljivosti transakcija ili to da predstavljaju visoki rizik?
____________
1 Direktiva (EU) 2015/849 Europskog parlamenta i Vijeća od 20. svibnja 2015. o sprečavanju korištenja financijskog sustava u svrhu pranja novca ili financiranja terorizma, o izmjeni Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća te o stavljanju izvan snage Direktive 2005/60/EZ Europskog parlamenta i Vijeća i Direktive Komisije 2006/70/EZ (SL 2015., L 141, str. 73.).