Mål T‑171/22
OR
och
OS
mot
Europeiska kommissionen
Tribunalens dom (nionde avdelningen) av den 6 september 2023
”Personalmål – Tjänstemän – Avgångspension – Pensionsrättigheter som förvärvats innan anställningen i unionen påbörjades – Överföring till unionens pensionssystem – Tjänstgöringstiden understiger tio år – Dödsfall – Nekad återbetalning av det kapital som motsvarar överförda nationella pensionsrättigheter och pensionsrättigheter som förvärvats inom unionens pensionssystem – Artiklarna 11.1 och 12.1 b i bilaga VIII till tjänsteföreskrifterna – Obehörig vinst”
Tjänstemän – Pensioner – Pensionsrättigheter som förvärvats innan anställningen i unionen påbörjades – Överföring till unionens pensionssystem – Tjänstemannens uppsägning och död – Nekad återbetalning till arvingarna av det kapital som motsvarar överförda nationella pensionsrättigheter och pensionsrättigheter som förvärvats inom unionens pensionssystem – Avliden tjänsteman som inte begärt överföring av sina pensionsrättigheter till ett annat pensionssystem efter sin uppsägning men före sin död – Obehörig vinst för unionen – Föreligger inte
(Tjänsteföreskrifterna, bilaga VIII, artiklarna 11.1, 11.2 och 12.1 b)
(se punkterna 33, 46–52 och 54–56)
Resumé
Sökandena, OR och OS, är barn och enda arvtagare till den avlidne tjänstemannen A, som tillträdde sin tjänst vid Europeiska unionen den 16 juli 2003.
I september 2005 överförde den avlidne kapitalvärdet för de nationella pensionsrättigheter som förvärvats innan han tillträdde sin tjänst i unionen till pensionssystemet för Europeiska unionens institutioner (nedan kallat unionens pensionssystem). Därefter beviljades han tjänstledighet av personliga skäl för perioden från den 17 september 2008 till dess att han sade upp sig den 16 september 2020.
Samma dag som den avlidne tjänstemannen lämnade in sin uppsägning ställde han en fråga till Europeiska kommissionens byrå för löneadministration och individuella ersättningar (PMO) rörande vilket förfarande som skulle följas för att överföra pensionsrättigheter som förvärvats i unionens pensionssystem till ett annat pensionssystem. Han avled emellertid den 5 januari 2021 utan att formellt ha ansökt om detta.
Den 18 mars 2021 ingav sökandena, i egenskap av rättsinnehavare, en ansökan om utbetalning dels av det kapitalvärde som motsvarar de nationella pensionsrättigheter som den avlidne tjänstemannen hade förvärvat innan han tillträdde sin tjänst i unionen och som överförts till unionens pensionssystem, dels av det kapitalvärde som motsvarar de pensionsrättigheter som denne hade förvärvat inom unionens pensionssystem före sin död.
Genom beslut av den 12 juli 2021 (nedan kallat det angripna beslutet) avslog PMO denna ansökan och angav att den avlidne tjänstemannen inte kunde göra anspråk på någon pension från unionen, eftersom han varit i tjänst i mindre än tio år, och att det inte fanns någon bestämmelse i tjänsteföreskrifterna som gjorde det möjligt att återbetala det kapitalvärde som motsvarar de pensionsrättigheter som förvärvats inom unionens pensionssystem, inbegripet de rättigheter som en tidigare tjänsteman överfört till unionens pensionssystem.
Tribunalen, vid vilken sökandena väckte talan, ogillar deras talan och lämnar samtidigt vissa förtydliganden vad gäller förfarandena för överföring till unionens pensionssystem av nationella pensionsrättigheter som förvärvats innan en tjänst i unionen tillträtts och överföring till ett annat pensionssystem av pensionsrättigheter som förvärvats i unionens pensionssystem, i det sammanhang då en tidigare tjänsteman eller övrig anställd avlidit.
Tribunalens bedömning
Tribunalen underkänner den enda grund som anförts till stöd för talan om ogiltigförklaring, nämligen att unionen gjort en obehörig vinst. Tribunalen erinrar inledningsvis om att det, för att en talan om återbetalning på grund av obehörig vinst för unionen ska bifallas, krävs att två kumulativa villkor är uppfyllda, nämligen att sökanden styrker att unionen har gjort en vinst utan giltig rättslig grund och att sökanden gjort en motsvarande förlust.
Vad gäller det första villkoret, påpekar tribunalen att bestämmelserna i tjänsteföreskrifterna föreskriver en möjlighet för en tjänsteman eller övrig anställd som tillträder en tjänst i unionen att låta överföra de pensionsrättigheter som förvärvats på grundval av vederbörandes tidigare yrkesverksamhet till unionens pensionssystem,(1) och en möjlighet för den som slutar sin tjänst i unionen att låta överföra pensionsrättigheter som förvärvats inom unionens pensionssystem till en annan pensionsfond eller till en privat försäkring som ger vissa särskilda garantier.(2) Inbetalningarna till unionens pensionssystem från unionens tjänstemän och övriga anställda, oavsett om det rör sig om avgifter som betalas in till följd av tjänstgöring i unionen eller om inbetalningar på grund av en överföring till unionens pensionssystem, har till syfte att finansiera unionens pensionssystem, i syfte att i framtiden kunna betala ut avgångspension, och de utgör således inte ett kapital som dessa tjänstemän eller övriga anställda kan förfoga över.
Det finns dessutom inte någon bestämmelse i tjänsteföreskrifterna, i bilagorna till dessa eller i de allmänna genomförandebestämmelserna(3) där det föreskrivs en möjlighet eller skyldighet att återbetala alla eller delar av de avgifter som motsvarar de pensionsrättigheter som förvärvats inom unionens pensionssystem, inbegripet de rättigheter som överförts till unionens pensionssystem, en överföring som till sin natur är oåterkallelig,(4) till en tjänsteman eller övrig anställd som sagt upp sig innan han eller hon fullgjort tio års tjänstgöring eller, vid dödsfall, till dennes rättsinnehavare. Den enda skyldighet som åligger administrationen under sådana omständigheter består i att, vid den tidpunkt då tjänstemannen eller den övriga anställde slutgiltigt lämnar sin tjänst, meddela honom eller henne det försäkringstekniska värde som motsvarar samtliga pensionsrättigheter som vederbörande har förvärvat inom unionens pensionssystem.(5) Det är endast genom en ansökan om överföring från unionens pensionssystem som en tjänsteman eller övrig anställd kan överföra det försäkringstekniska värdet av de pensionsrättigheter som han eller hon har förvärvat inom unionens pensionssystem till ett annat pensionssystem.
I förevarande fall konstaterar tribunalen att den avlidne tjänstemannen inte hade fullgjort tio års tjänstgöring innan han sade upp sig eller hade uppnått 66 års ålder – villkor som ska vara uppfyllda för att ha rätt till avgångspension – och att han inte före sin död hade ingett någon begäran om överföring från unionens pensionssystem av det försäkringstekniska värdet av de pensionsrättigheter som han förvärvat i unionens pensionssystem.
Av detta följer att det – trots att den avlidne tjänstemannens avgångspension inte har betalats ut och den avlidne tjänstemannen inte har ingett en begäran om överföring från unionens pensionssystem – inte kan anses att den vinst unionen gjort, på grund av att de avgifter som den avlidne tjänstemannen har betalat till unionens pensionssystem har behållits till följd av tjänstemannens död, saknar giltig rättslig grund.
Eftersom det inte har visats att det föreligger en vinst utan rättslig grund ogillar tribunalen talan i dess helhet, utan att det är nödvändigt att pröva huruvida det andra villkoret för att det ska anses föreligga en obehörig vinst är uppfyllt.